Sprawozdanie

Burmistrza Miasta Luboń

z wykonania budżetu miasta za rok 2007

I.Wprowadzenie do sprawozdania z wykonania budżetu za rok 2007.

1. Gospodarka finansowa Miasta Luboń prowadzona była w 2007 roku na podstawie budżetu uchwalonego przez Radę Miasta Luboń Uchwałą nr VI/35/2007 z dnia 5 lutego 2007r.

   W pierwotnej wersji budżet miasta przewidywał uzyskanie dochodów w wysokości 44.168.228,00 zł oraz realizację wydatków budżetowych w kwocie 43.813.978,00 zł. Nadwyżka budżetu wyniosła 354.250,00 zł i przeznaczona została na spłatę zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów.

TABELA 1

ZMIANY PLANU BUDŻETU MIASTA LUBOŃ W CIĄGU 2007 ROKU

W wyniku wprowadzonych w ciągu roku zmian plan dochodów został zwiększony o 2.025.606,00 zł to jest do kwoty 46.088.051,00 zł, zaś plan wydatków zwiększono o kwotę 955.606,00 zł.

Ostateczna planowana kwota deficytu wyniosła 745.384,00 zł i została pokryta przychodami z zaciągniętych pożyczek.

W zakresie planu dochodów wprowadzono następujące rodzaje zmian:

• na podstawie pism dysponentów wprowadzono kwoty dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i dofinansowanie zadań własnych.

• wprowadzono zwiększenie części oświatowej subwencji ogólnej ze środków rezerwy części oświatowej subwencji ogólnej dla JST,

• zmniejszono plan udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych,

• wprowadzono do planu nadwyżkę środków obrotowych Biura Majątku Komunalnego za rok 2006,

• wprowadzono dotację z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na dofinansowanie budowy boiska wielofunkcyjnego,

• dokonano zwiększeń bądź zmniejszeń planu w zakresie dochodów własnych między innymi podatków i opłat realizowanych przez Urząd Miasta oraz urzędy skarbowe na podstawie analizy stopnia ich wykonania w ciągu roku budżetowego w stosunku do uchwalonego planu.

Zmiany planu wydatków budżetu miasta związane były głównie:

• z wprowadzeniem zmian planu wydatków w zakresie zadań realizowanych ze środków pochodzących z dotacji celowych odpowiednio do zapisanych zmian po stronie dochodów.

• ze zmianami wysokości planu wydatków bieżących odpowiednio do stopnia ich wykonania w trakcie roku budżetowego z uwzględnieniem przyjęcia do realizacji nowych tytułów wydatków.

• z weryfikacją wysokości planu wydatków majątkowych spowodowanych:

  * przyjęciem do realizacji nowych tytułów wydatków majątkowych,

  * dostosowaniem planu do stopnia zaawansowania kosztów realizowanych zadań inwestycyjnych.

W zakresie planu przychodów dokonano zmian związanych z wycofaniem zaplanowanego kredytu oraz wprowadzeniem wolnych środków z roku 2006.

2. Dochody budżetu miasta w roku 2007 wykonano w wysokości 47.354.404,31 zł co stanowi 102,75% dochodów planowanych. Uzyskane dochody były o 3.186.176,31 zł wyższe od planowanych w pierwszej wersji budżetu.

   Wydatki budżetu miasta w roku 2007 zrealizowano w wysokości 42.946.397,30 zł co stanowi 91,70% planu. Zrealizowane wydatki były niższe o 867.580,70 od wydatków planowanych w pierwszej wersji budżetu.

   Wykonane w roku 2007 dochody przewyższają zrealizowane wydatki o kwotę 4.408.007,01 zł co oznacza powstanie nadwyżki budżetowej za rok 2007.

   Zadłużenie miasta na koniec roku 2007 wyniosło 5.443.750,00 zł co stanowi 11,50 % dochodów wykonanych, z tego 2.900.000,00 zł stanowią obligacje, a 2.543.750,00 zł pożyczki z WFOŚiGW.

   Na dzień 31.12.2007r. miasto posiadało zobowiązania wymagalne z tytułu dostaw towarów i usług w kwocie 1.262,74 zł, powstałe w roku którego sprawozdanie dotyczy.

   Wykazane w sprawozdaniu Rb-28 w kwocie 1.060.446,57 zł zobowiązania niewymagalne dotyczą zaliczonego w koszty 2007 roku dodatkowego wynagrodzenia rocznego wraz z narzutami, którego wypłata następuje w I kwartale następnego roku oraz zobowiązań z tytułu dostaw towarów i usług, których termin płatności przypada po 01.01.2008r.

   W roku 2007 zrealizowano przychody budżetu w wysokości 3.299.633,82 zł. Sumę przychodów stanowią wolne środki z roku 2006 w wysokości 2.199.633,82 zł oraz zaciągnięte pożyczki z WFOŚiGW w kwocie 1.100.000,00 zł. Przychody te w kwocie 2.554.250,00 zł zostały przeznaczone na wykup obligacji serii „D” I „E” (2.400.000,00 zł) oraz spłatę pożyczek z WFOŚiGW (154.250,00 zł).

   Różnica przychodów nad rozchodami w wysokości 745.383,82 zł wraz z nadwyżką budżetu powstałą w roku 2007 w kwocie 4.408.007,01 zł stanowią łącznie wolne środki będące przychodami roku 2008 w wysokości 5.153.390,83 zł.

II.Omówienie realizacji dochodów budżetu miasta za rok 2007

1. Podstawowe informacje o wysokości dochodów według źródeł i ich wysokości w stosunku do dochodów planowanych oraz ich strukturę przedstawia Tabela 2, a wykonanie w szczegółowości uchwały budżetowej – załącznik nr 1 do sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu.

   Dochody budżetu miasta za rok 2007 zostały wykonane w kwocie 47.354.404,31 zł co stanowi 102,75% dochodów planowanych.

   Porównując wykonanie dochodów budżetu w roku 2007 według głównych grup dochodów z wielkościami planowanymi należy zwrócić uwagę, że:

   - bezpośrednie dochody własne wykonane zostały w 101,99 % w stosunku do dochodów planowanych i były od nich wyższe o 268.406,06 zł.

   - udziały w dochodach budżetu państwa zostały wykonane w 108,47 % w stosunku do wielkości planowanych i były od nich wyższe o 1.451.745,07 zł.

   - plan subwencji i dotacji został zrealizowany w 97,06 % to jest w wysokości niższej od planowanej o kwotę 453.797,82 zł.

2. Dział 010 Rolnictwo i Łowiectwo

   Otrzymaną dotację z budżetu państwa na zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego zrealizowano w 99,96 % to jest w wysokości dotacji planowanej.

3. Dział 020 Leśnictwo

   Z tytułu dzierżawy za teren leśny od Nadleśnictwa Babki otrzymano dochód w wysokości 26,37 zł co stanowi 35,16 % planowanej kwoty.

4. Dział 630 Turystyka

   W kwocie 76,24 zł zwrócono dotację celową wynikającą z rozliczenia zadań realizowanych w roku 2006 przez organizacje pozarządowe.

5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa

   Planowane dochody zostały zrealizowane w wysokości 1.381,801,92 zł co stanowi 93,72 % i obejmują następujące źródła dochodów:

   - wpłatę do budżetu nadwyżki środków obrotowych Biura Majątku Komunalnego (zakładu budżetowego) za rok 2006 w kwocie 168.513,33 zł to jest w wysokości 100% planu.

   - wpływy z opłat za użytkowanie wieczyste zaplanowano w kwocie 250.000,00 zł, zrealizowano kwotę 260.669,09 zł co stanowi 104,27% planu.

Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 24.472,76 zł.

W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. Wystawiono 33 wezwania do zapłaty, w 8 przypadkach sprawy skierowano na drogę sądową.

- zwrot kosztów upomnień zaplanowano w kwocie 5.816 zł, zrealizowano kwotę 9.444,70 zł co stanowi 162,39 % planu.

- dochody z najmu i dzierżaw majątku miasta zaplanowano w kwocie 138.000,00 zł, zrealizowano kwotę 174.278,55 zł co stanowi 126,29% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 54.039,89 zł.

W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. Wystawiono 29 wezwań do zapłaty, w 4 przypadkach sprawy skierowano na drogę sądową.

- wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności zaplanowano w kwocie 45.000,00 zł, zrealizowano kwotę 36.068,50 zł co stanowi 80,15% planu.

- dochody ze sprzedaży gruntów zaplanowano w kwocie 860.000 zł, zrealizowano wpływy w wysokości 726.107,64 zł, co stanowi 84,43% planu. Łączna powierzchnia sprzedanych gruntów wyniosła 4.802 m2 w tym:

dz.123/20 o pow. 44 m2 – obr. Lasek

dz.51/4 o pow. 1.874 m2 – obr. Luboń

dz.20/2 o pow. 1.106 m2 – obr. Żabikowo

dz. 28/7 o pow. 153 m2 – obr. Żabikowo

dz. 5/1 o pow. 1.120 m2 – obr. Żabikowo

dz. 29 i 27/2 o pow. 505 m2- obr. Lasek

- odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu opłat za użytkowanie wieczyste zaplanowane w kwocie 1.500,00 zł zrealizowano w wysokości 3.448,01 zł co stanowi 229,87 % planu.

- odsetki od pozostałych należności o których mowa w dziale 700 zaplanowane w kwocie 5.500,00 zrealizowano w wysokości 3.272,10 zł co stanowi 59,49%.

6. Dział 710 Działalność usługowa

Dochody z tytułu opłat za miejsca grzebalne na Cmentarzu Komunalnym wykonano w kwocie 6.835,00 zł co stanowi 45,57 % planu.

7. Dział 750 Administracja Publiczna

Zaplanowane w dziale dochody w kwocie 260.400,00 zł zostały wykonane w wysokości 302.887,81 zł co stanowi 116,32 % planu i obejmują:

- dotację na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w kwocie 137.800,00 zł,

- dochody miasta z tytułu realizacji zadań z zakresu administracji rządowej (5% zrealizowanych dochodów z opłat za wydawanie dowodów osobistych i udostępnienie danych osobowych) – 8.471,52 zł,

- dochody z tytułu odsetek od środków gromadzonych na rachunku bankowym – 132.995,21 zł,

- pozostałe dochody – 1.786,52 zł.

- wpływy z opłat za udostępnienie miejsca na cele reklamowe podczas miejskich imprez plenerowych – 23.621,31 zł.

8. Dział 751 Urzędy Naczelnych Organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa.

Zaplanowane dochody w kwocie 31.976,00 zł zostały zrealizowane w 100%.

Związane były z otrzymaniem dotacji na:

- aktualizację rejestru wyborców w kwocie 4.143,00 ,

- przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu w kwocie 27.833,00 zł.

9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

- wpływy z mandatów wymierzonych przez Straż Miejską zaplanowano w kwocie 44.000,00 zł, zrealizowano kwotę 38.843,40 zł co stanowi 88,28% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 40.889,07zł.

W stosunku do dłużników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie wystawiono 167 tytułów wykonawczych.

10. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem.

Rozdział 75601 – Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych

- Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej wraz z odsetkami od zaległości wyniósł na koniec okresu sprawozdawczego 124.628,74 zł co stanowi 83,64 % planowanych z tego tytułu dochodów. Należności z tytułu tego podatku wynoszą 338.848,52 zł. Zarówno pobór podatku jak i czynności windykacyjne realizowane są za pośrednictwem Urzędu Skarbowego.

Rozdział 75615 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, z podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych.

Dochody z tego tytułu obejmują:

- Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zaplanowano w kwocie 4.520.000,00 .zł, zrealizowano kwotę 4.772.081,20 zł co stanowi 105,58% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego od osób prawnych wynoszą 203.140,16 zł. Zaległość w stosunku do roku ubiegłego spadła o 155.148,86 zł.

W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 57 upomnień oraz wystawiono 27 tytułów wykonawczych.

Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 247.718,00 zł.

- podatek rolny od osób prawnych zaplanowano w kwocie 700,00 zł, zrealizowano kwotę 1.046,00 zł co stanowi 149,43 % planu. Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 638,00 zł.

- podatek leśny zaplanowano w kwocie 500,00 zł, zrealizowano kwotę 432,00 zł co stanowi 86,40% planu.

- podatek od środków transportowych zaplanowano w kwocie 190.000,00 zł, zrealizowano kwotę 196.284,90 zł co stanowi 103,31% planu. Stan zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynosi 17.258,36 zł. Zaległości w stosunku do roku ubiegłego zmniejszyły się o 12.558,80 zł.

Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 94.980,83 zł.

W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 8 upomnień oraz wystawiono 26 tytułów wykonawczych.

W odniesieniu do podatników, którzy nie złożyli deklaracji wystawiono 13 decyzji określających wysokość zobowiązania podatkowego.

- podatek od czynności cywilnoprawnych został wykonany w kwocie 112.510,37 zł co stanowi 56,26 % planu. Podatek ten jest realizowany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych. Zaległość na koniec roku wyniosła 688,30 zł.

- wpływy z różnych opłat jako zwrot kosztów upomnień zaplanowano w kwocie 150,00 zł, zrealizowano kwotę 308,00 zł co stanowi 205,33% planu.

- odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat zaplanowano w kwocie 6.000 zł, zrealizowano kwotę 12.124,18 zł co stanowi 202,07% planu.

- wpływy z tytułu rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych z tytułu ustawowego zwolnienia zakładów pracy chronionej prowadzonych przez osoby prawne, wyniosły 11.509,50 zł.

Rozdział 75616 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych

Dochody z tego tytułu obejmują:

- podatek od nieruchomości zaplanowano w kwocie 3.180.000,00 zł, zrealizowano kwotę 3.037.099,92 zł co stanowi 95,51 % planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 697.405,49 zł. Z analizy wpływów z tytułu podatku od nieruchomości od osób fizycznych wynika, że w stosunku do roku ubiegłego kwota zaległości z tego tytułu zwiększyła się o 9.238,63 zł. Wynika to z mniejszych wpłat zaległości w porównaniu z rokiem poprzednim.

W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 2.990 upomnień na oraz wystawiono 338 tytułów wykonawczych.

W analizowanym okresie w trybie art. 67a ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny interes publiczny, umorzono zaległości podatkowe w wysokości 14.342,19 zł oraz rozłożono na raty zaległości w kwocie 28.051,54 zł.

Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 653.965,00 zł.

• podatek rolny od osób fizycznych zaplanowano w kwocie 20.000,00zł, zrealizowano kwotę 21.451,44 zł co stanowi 107,26% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 2.044,84 zł. W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne.

  Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 8.558,00 zł.

- podatek od środków transportowych zaplanowano w kwocie 400.000,00 zł, zrealizowano kwotę 407.965,58 zł co stanowi 101,99% planu. Zaległości na koniec roku sprawozdawczego wynoszą 248.920,80 zł.

Z analizy wpływów wynika, że w stosunku do roku ubiegłego kwota zaległości z tego tytułu zmniejszyła się o 3.151,72 zł. Wynika to ze zwiększenia wpłat bieżących. W stosunku do zalegających podatników prowadzone były postępowania windykacyjne i egzekucyjne. W analizowanym okresie do zalegających podatników wysłano 124 upomnienia oraz wystawiono 191 tytułów wykonawczych. W odniesieniu do podatników, którzy nie złożyli deklaracji wystawiono 216 decyzji określających wysokość zobowiązania podatkowego. W analizowanym okresie w trybie art. 67a ordynacji podatkowej, ze względu na ważny interes podatnika lub ważny interes publiczny, umorzono podatek w wysokości 3.870,40 zł.

Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych wynoszą 258.002,76 zł.

- podatek od spadków i darowizn realizowany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych zaplanowano w kwocie 140.000,00 zł, zaś jego realizacja wyniosła 181.696,96 zł, co stanowi 129,78 % planu.

- podatek od posiadania psów zaplanowano w kwocie 6.000,00 zł, zrealizowano kwotę 5.992,50 zł co stanowi 99,88% planu

- wpływy z opłaty targowej wyniosły 2.891,76 zł.

- wpływy z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych zrealizowano w 110,03 % planu to jest w kwocie 2.310.608,69 zł. Podatek ten jest realizowany za pośrednictwem Urzędów Skarbowych. Wysokie dochody z tego tytułu są związane z dużą ilością umów cywilnoprawnych głownie dotyczących zakupu nieruchomości.

- odsetki od nieterminowych wpłat podatków i opłat zaplanowano w kwocie 80.000 zł, zrealizowano kwotę 87.971,86 zł, co stanowi 109,96% planu.

- zwrot kosztów upomnień zaplanowano w kwocie 16.000 zł, zrealizowano dochody w wysokości 19.647,94 zł co stanowi 122,8% planu.

- wpływy z tytułu rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych z tytułu ustawowego zwolnienia zakładów pracy chronionej prowadzonych przez osoby fizyczne, wyniosły – 68.656,50 zł.

Rozdział 75618 – Wpływy z innych opłat stanowiące dochody JST na podstawie ustaw

- wpływy z opłaty skarbowej zrealizowano w wysokości 80.719,02 zł to jest 84,97% planu.

- wpływy z opłaty eksploatacyjnej zaplanowano w kwocie 35.000 zł, zrealizowano kwotę 65.454,40 zł co stanowi 187,01 % planu.

- wpływy z opłat za zezwolenie na sprzedaż alkoholu zaplanowano w kwocie 320.000 zł, zrealizowano kwotę 335.181,97 zł co stanowi 104,74% planu

- wpływy z innych opłat lokalnych zostały wykonane w łącznej kwocie 192.570,58 zł, co stanowi 96,29 % planu i dotyczą:

* opłat za zajęcie pasa drogowego – 146.503,58

* opłat za wpis do ewidencji działalności gospodarczej 46.067,00

- odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu wyżej zaplanowanych opłat zaplanowano w kwocie 100 zł, zrealizowano kwotę 1.580 zł

- wpływy z opłat za koncesje i licencje wykonane zostały w kwocie 340,80 zł

- pozostałe wpływy dotyczą zwrotu kosztów upomnień dotyczących podatków i opłat w rozdziale 75618.

Rozdział 75621 – Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa

- dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych zostały zrealizowane w roku 2007 w kwocie 17.659,713,00 zł to jest w 108,12 % w stosunku do planu. Plan dochodów w tym zakresie został przekroczony o 1.326.005,00 zł w stosunku do wielkości podanej przez Ministra Finansów. Wynika z tego fakt, iż wpływy z podatku dochodowego do budżetu państwa z terenu Lubonia były wyższe niż prognozowano.

- dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych zostały wykonane w wysokości 925.740,07 zł przekraczającej tym samym plan o 125.740,07 zł.

11. Dział 758 Różne rozliczenia

Dział ten obejmuje przekazaną subwencję oświatową w kwocie 8.984.758,00 zł to jest w 100% kwoty planowanej oraz środki na uzupełnienie dochodów gmin w 100% kwoty planowanej co stanowi 6.478,00 zł.

12. Dział 801 Oświata i Wychowanie

Dochody w dziale zaplanowane w łącznej kwocie 338.322,00 zł zostały zrealizowane w wysokości 325.490,88 zł co stanowi 96,21 % planu.

Obejmują one:

- odsetki od środków na rachunkach bankowych szkół,

- dotacje celowe z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych to jest na:

* nauczanie języka angielskiego w klasach I – II,

* częściowe sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych związanych z awansem zawodowym nauczycieli,

* częściową refundację pracodawcom kosztów przygotowania młodocianych do zawodu,

* dofinansowanie monitoringu w placówkach oświatowych.

- dotację przekazaną z budżetu miasta Poznania i Gminy Komorniki tytułem zwrotu kosztów poniesionych za pobyt dzieci w przedszkolach na terenie miasta Luboń.

Wyższe wykonanie planu dotacji związane jest z nie zaplanowanym zwrotem kosztów z Gminy Komorniki.

13. Dział Pomoc Społeczna

Dochody w dziale zrealizowane zostały w łącznej kwocie 4.670.616,16 zł co stanowi 91,66 % planowanej kwoty – 5.095.846,00 zł.

Obejmują one:

- dotacje celowe na:

• wypłatę świadczeń rodzinnych,

• składki na ubezpieczenia zdrowotne,

• zasiłki i pomoc w naturze,

• dofinansowanie funkcjonowania Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej,

• dożywianie uczniów w szkołach

- dochody należne miastu związane z odzyskaniem zaliczek alimentacyjnych,

- odsetki od środków na rachunku bankowym,

- dochody z tytułu odpłatności za korzystanie z noclegowni,

- dochody z tytułu odpłatności za usługi opiekuńcze oraz zwroty nienależnie wypłaconych świadczeń ze środków miasta.

Niewykonanie planu dochodów w zakresie dotacji celowych spowodowane było ustaleniem wysokości planu dotacji przez dysponenta środków na poziomie przewyższającym potrzeby miasta w tym zakresie, zwłaszcza w rozdziale 85212.

14. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

Wykonane dochody w wysokości 5.147,82 zł pochodzą ze zwrotu nieprawidłowo wykorzystanej dotacji celowej przez Fundację „Bieda” (należność główna wraz z odsetkami).

15. Dział 854 Edukacyjna Opieka wychowawcza

Zaplanowane dochody na pomoc materialną dla uczniów zostały wykonane w kwocie 164.823,70 zł co stanowi 93,31% planowanych środków. Obejmują one dotacje na wypłatę stypendiów socjalnych dla uczniów oraz środki na wyprawki szkolne dla uczniów klas szkół podstawowych i dofinansowanie zakupu mundurków dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjów. Niewykonanie planu związane jest ze zwrotem niewykorzystanej dotacji na zakup mundurków.

16. Dział 900 Gospodarka Komunalna i Ochrona Środowiska

Dochody w dziale 900 zostały zrealizowane ponadplanowo to jest w wysokości 32.234,27 zł co stanowi 199,49 % planu. Obejmują one:

- dotację ze Starostwa Powiatowego na utylizację padłych zwierząt

- wpływy z opłaty produktowej

- wpływy z odszkodowań za uszkodzone słupy oświetleniowe

- kary umowne za nieterminowe wykonanie robót.

17. Dział 921 Kultura i Ochrona Środowiska

Dochody zrealizowane w tym dziale w kwocie 59.043,40 zł to jest 99,73% planu związane są:

- ze zwrotami dotacji celowych wynikających z rozliczenia zadań realizowanych w roku 2006 przez organizacje pozarządowe (rozdział 92105 i 92109)

- z otrzymaniem darowizn od sponsorów

- z wpłatami za udostępnienie terenu na cele reklamowe podczas miejskich imprez plenerowych.

18. Dział 926 Kultura Fizyczna i Sport

Zrealizowane dochody w wysokości 702.467,96 zł to jest w 100 % w stosunku do kwot planowanych, dotyczyły:

- dotacji z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na dofinansowanie budowy wielofunkcyjnego boiska – 200.000,00 zł

- dotacji z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej na dofinansowanie budowy hali widowiskowo-sportowej – 500.000,00 zł

- zwrotu niewykorzystanych dotacji przez Stowarzyszenia Kultury Fizycznej za rok 2006 – 2.467,96.

Reasumując na wyższe wykonanie dochodów w stosunku do planowanych na rok 2007 znacząco wpłynęły:

• udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych (przekroczenie planu o kwotę 1.326.005,00 zł)

• dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych (przekroczenie planu o 210.608,69 zł)

• wpływy z podatku od nieruchomości osób prawnych (przekroczenie planu o 252.081 zł)

• udziały w podatku dochodowym od osób prawnych (przekroczenie planu o 125.740,07 zł).

TABELA 2

DOCHODY BUDŻETU MIASTA W ROKU 2007 WEDŁUG ŹRÓDEŁ DOCHODÓW ICH WYKONANIE ORAZ STRUKTURA ( w zł)

Źródła dochodów	2007		Wykonanie planu 2007 w %	Struktura dochodów w 2007 roku w %
	Plan	Wykonanie
Gospodarka gruntami i nieruchomościami	1.305.816,00	1.213.288,59	92,91	2,56
Udział w dochodach budżetu państwa	17.133.708	18.585.453,07	108,47	39,25
Podatki i opłaty	11.656.684	11.971.513,57	102,70	25,28
Pozostałe dochody własne	550.895	596.998,90	108,37	1,26
Subwencja ogólna	8.991.236,00	8.991.236,00	100	18,99
- w tym oświatowa	8.984.758,00	8.984.758,00	100	18,97
Dotacje na zadania zlecone	4.821.710,00	4.421.736,48	91,70	9,34
Dotacje na zadania własne	805.197,00	727.692,56	90,37	1,53
Pozostałe dotacje	822.805	846.485,14	102,88	1,79
Razem	46.088.051	47.354.404,31	102,75	100

III. Omówienie realizacji wydatków budżetu za rok 2007

1. Zbiorcze zestawienie wysokości wydatków budżetu w roku 2007 według działów klasyfikacji budżetowej zawiera tabela nr 3, natomiast szczegółowe wykonanie według działów, rozdziałów i paragrafów przedstawia załącznik nr 2 do sprawozdania Burmistrza Luboń z wykonania budżetu. Z całkowitej kwoty poniesionych wydatków budżetu w roku 2007 w wysokości 42.946.397,30 zł na wydatki bieżące przypada kwota 35.031.793,84 zł co stanowi 81,57%, na wydatki majątkowe przypada zaś kwota 7.914.603,46 zł co stanowi 18,43% ogółu wydatków.

   Ogólny stopień wykonania wydatków budżetowych w roku 2007 w stosunku do planu wyniósł 91,70%, w tym wydatków bieżących – 96,01%, a wydatków majątkowych – 76,50%.

   Największy stopień wykonania wydatków skupiają działy: Turystyka, Urzędy naczelnych organów władzy kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa, Oświata i wychowanie, Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego (pomiędzy 99,06% a 100%) a najniższe wykonanie działy: Kultura fizyczna i Sport – 44,19%, działalność usługowa – 68,91%, Gospodarka mieszkaniowa – 78,05%. Rozpatrując natomiast strukturę wydatków należy podkreślić, iż 41,94% wszystkich wydatków skupiają łącznie działy: Oświata i Wychowanie wraz z Edukacyjną Opieką Wychowawczą, dalej Gospodarka Komunalna i Ochrona środowiska – 14,92%, Pomoc społeczna – 13,62% oraz Transport i Łączność – 9,43%. Wśród wydatków majątkowych największy udział skupiają działy Gospodarka Komunalna i Ochrona Środowiska - 10,60%, Kultura fizyczna i Sport – 2,54% oraz Transport i Łączność – 2,72%.

TABELA 3

WYDATKI BUDŻETU MIASTA W ROKU 2007 WEDŁUG DZIAŁÓW

ICH WYKONANIE ORAZ STRUKTURA(w zł)

2. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo

Wydatki w tym dziale poniesiono w wysokości 2.639,34 zł co stanowi 98,56 % planu w tym: 462,26 zł to obowiązkowa wpłata 2% wpływów z podatku rolnego na rzecz Izby Rolniczej, zaś w kwocie 2.177,08 zł wydatki związane były ze zwrotem rolnikom podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego (środki pochodziły z dotacji celowej).

3. Dział 600 Transport i łączność

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 4.049.278,93 zł, to jest 86,74 % planu obejmują:

• dopłatę na pokrycie utraconych dochodów z tytułu bezpłatnych i ulgowych przejazdów w komunikacji miejskiej – 1.748.040,00 zł,

• wykonanie ekspertyzy dotyczącej funkcjonowania komunikacji miejskiej – 21.960,00 zł,

• podatek od środków transportowych (1 autobus) – 1.708,00 zł,

• wkład pieniężny w wysokości 150.000,00 zł do spółki „Translub” na częściowe sfinansowanie zakupu autobusu,

• utrzymanie i budowę dróg miejskich – 2.127.570,93 zł w tym:

  * na bieżące utrzymanie dróg poniesiono wydatki w kwocie 1.111.155,29 zł,

  Niewykonanie w kwocie około 190.000,00 zł spowodowane było niższymi niż zaplanowano wydatkami na zimowe utrzymanie dróg.

  * wydatki majątkowe zrealizowano w kwocie 1.016.415,64 zł, co stanowi 74,79% planu.

Wydatki majątkowe związane były z:

• dokończeniem budowy „Łącznika” Unijna-Źródlana o powierzchni nawierzchni jezdni 2050 m² i powierzchni chodnika 1325 m².

• pracami projektowymi związanymi z infrastrukturą drogową

• częściową budową nawierzchni ulic: Matejki, Konopnickiej za kwotę 494.827, 57 zł. Pozostałe wydatki związane z dokończeniem tej inwestycji zostały zaplanowane w budżecie na rok 2008.

4. Dział 630 Turystyka

Wydatki w wysokości 18.617,17 zł tj. 99,06 % planu dotyczą dotacji dla Stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie upowszechniania turystyki, w tym dla:

• PTTK – 8.425,00 zł

• Związku Harcerstwa Polskiego – 2.064,30 zł

• Towarzystwa Miłośników Miasta Lubonia – 5.178,00 zł

• Stowarzyszenie Forum Lubońskie– 2.949,87 zł.

5. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa

Wydatki w tym dziale zrealizowane w kwocie 975.456,84 zł co stanowi 78,05% planu obejmują:

• dotację przedmiotową dla zakładu budżetowego- Biuro Majątku Komunalnego – 113.848,00 zł,

• dotację celową dla Biura majątku Komunalnego na termomodernizację budynku komunalnego przy ul. Źródlanej – 299.104,66 zł

• wydatki na wynagrodzenie Komisji ds. Mieszkaniowych – 8.740,00 zł,

• wydatki majątkowe na wykupy gruntów – 470.995,33 zł,

• wydatki majątkowe na budownictwo socjalne 82,768,85 zł.

Wydatki te obejmują głównie prace przygotowawcze i projektowe związane z budową budynków wielorodzinnych, socjalnego i komunalnego. Pozostałe wydatki związane z dalszą realizacją tej inwestycji zostały zaplanowane w budżecie na rok 2008.

Remonty budynków komunalnych w mieście finansowane były z dotacji miasta w kwocie 113.848,00 zł oraz ze środków BMK w Kwocie 49.652,00 zł.

W ramach tych prac wykonano:

• roboty zduńskie

• roboty budowlane, instalacyjne, elektryczne – ul. Niezłomnych 11

• remont mieszkania – ul. Fabryczna 62

• wymianą stolarski okiennej

• przyłącza kanalizacyjne, wodociągowe

• doraźne usuwanie awarii.

6. Dział 710 Działalność usługowa

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 280.478,13 zł, co stanowi 68,91% planu, obejmują:

• plany zagospodarowania przestrzennego – 165.919,28 zł,

• opracowania geodezyjne i kartograficzne – 114.558,85 zł,

Pierwsza grupa wydatków dotyczyła:

• uregulowania zerwanej umowy („Teren po WPPZ”)

• ogłoszeń prasowych

• projektów decyzji o warunkach zabudowy

• zakupu materiałów planistycznych

• diet dla GKU-A

• częściową zapłatę za 2 mpzp i Studium.

Wydatki na opracowania geodezyjne i kartograficzne związane były z kosztami wszelkich prac przygotowawczych dotyczących wykupów, sprzedaży gruntów, regulowaniem własności miasta, geodezyjnym przygotowaniem inwestycji.

7. Dział 750 Administracja Publiczna

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 3.536.999,22 zł co stanowi 98,5% planu, związane były z:

• realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych miastu – 137.800,00 zł

  100% tych środków pochodzi z dotacji celowej przeznaczonej na wynagrodzenia osobowe i pochodne,

• realizacją zadań własnych związanych z funkcjonowaniem Urzędu Miasta – 2.936.537,00 zł w tym:

  * na wynagrodzenia osobowe i pochodne wydatkowano kwotę – 2.299.806,20 zł

  * wydatki na zakupy inwestycyjne wyniosły 62.134,60 zł

• działalnością Rady Miasta – 378.131,23 zł, w tym 325.965,07 zł stanowią wydatki na diety radnych,

• pomoc finansową dla Starostwa Powiatowego w postaci dotacji celowej na wydatki związane z realizacją zadania w zakresie usuwania wyrobów zawierających azbest – 12,871,01 zł

• promocją miasta – 71.659,98.zł – w tej kwocie mieszczą się wydatki związane z zakupem materiałów promocyjnych i publikacjami promocyjnymi. Obejmują również wydatki związane z imprezą plenerową „Pożegnanie lata” oraz część wydatków dotyczących „Dni Lubonia”.

8. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa.

Wydatki w tym dziale wyniosły 31.976,00 zł co stanowi 100% planu i dotyczyły:

• aktualizacji rejestru wyborców – 4.143,60 zł, ( środki pochodzą z dotacji celowej i wykorzystane są na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi)

• przeprowadzenia wyborów do Sejmu i Senatu – 27.833,00 zł (środki pochodzą z dotacji celowej).

9. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Wydatki w dziale zrealizowane w wysokości 487.779,69 zł tj. 94,53% planu dotyczły:

• zakupu paliwa dla potrzeb Komisariatu Policji w Luboniu – 5.993,54 zł,

• funkcjonowania Ochotniczej Straży Pożarnej – 83.941,38 zł, w tym zakup aparatu oddechowego – 4.314,24 zł

• wydatków na obronę cywilną – 6.024,31 zł,

• funkcjonowania Straży Miejskiej – 391.820,46 zł, w tym 328.925,58 zł stanowią wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi.

10. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Wydatki w tym dziale zrealizowane w wysokości 68.353,47 zł, co stanowi 91,14% planu, dotyczą poboru podatków i należności niepodatkowych ( usługi pocztowe, wynagrodzenia bezosobowe za dostarczanie decyzji podatkowych, zakup druków, papieru, inkaso za pobieranie opłaty skarbowej, opłata komornicza).

11. Dział 757 Obsługa długu publicznego

Łączne wydatki na obsługę długu publicznego za rok 2007 wynosiły 309.805,12 zł co stanowi 91,93% planu. Przeznaczone były na spłatę odsetek od wyemitowanych obligacji w kwocie 267.639,43 zł oraz na spłatę odsetek od zaciągniętych pożyczek z WFOŚiGW w kwocie 42.165,69 zł

12. Dział 758 Różne rozliczenia

W tym dziale zaplanowano rezerwę ogólną w wysokości 150.000,00 zł oraz rezerwę celową w kwocie 66.000,00 zł (na zabezpieczenie wypłat za brak dostarczenia lokali socjalnych). W trakcie roku nie wystąpiła konieczność ich uruchomienia.

13. Dział 801 Oświata i wychowanie

W tym dziale kwota 17.244.721,84 zł, co stanowi 99,54% planu, obejmuje następujące grupy wydatków:

1. Funkcjonowanie szkół podstawowych – 7.819.709,82 zł.

Z tej kwoty wydatków na wynagrodzenia wraz z pochodnymi nauczycieli oraz obsługi szkół podstawowych przypada 6.407.229,48 zł. Znaczny wzrost wynagrodzeń wraz z pochodnymi w stosunku do roku poprzedniego związany jest głównie z podwyżkami wynagrodzeń nauczycieli i obsługi szkół oraz awansami zawodowymi nauczycieli. Za kwotę około 345.000,00 zł przeprowadzono remonty w szkołach podstawowych, które obejmowały głównie: malowanie sal lekcyjnych, klatek schodowych, odnawianie parkietów, wymianę oświetlenia, remont sal gimnastycznych, remont łazienek, malowanie pokoi nauczycielskich, remonty pomieszczeń po awarii wodno-kanalizacyjnej, rozbiórką części asfaltu kolidującego z nowopowstałym wielofunkcyjnym boiskiem sportowym.

Ponadto w Szkole Podstawowej nr 2 realizowano ostatni etap programu “Socrates- Comenius”. Wydatkowano na ten cel środki w wysokości – 15.009,42 zł.

2. Działalność przedszkoli – 4.008.447,95 zł.

Ta grupa wydatków obejmuje:

* dotacje przekazane z budżetu miasta dla przedszkoli publicznych oraz niepublicznych w wysokości 3..618.100,90 zł.; ich szczegółowe zestawienie zawiera załącznik nr 7 do sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu,

* wydatki na funkcjonowanie przedszkoli przy szkołach podstawowych – 371.339,17 zł,

* dotację dla Przedszkola Specjalnego – 19.007,88 zł

3. Funkcjonowanie gimnazjów – 4.890.728,03 zł.

Z tej kwoty na wynagrodzenia wraz z pochodnymi nauczycieli oraz obsługi przypada 4.146.466,14 zł. Wzrost wynagrodzeń i pochodnych w stosunku do roku poprzedniego jest również spowodowany awansem zawodowym nauczycieli i regulacją wynagrodzeń nauczycieli oraz obsługi gimnazjów. Za kwotę 100.000 zł przeprowadzono w gimnazjach remonty, które obejmowały: malowanie ścian w salach lekcyjnych, wymianę wykładzin, naprawę parkietów, usuwanie awarii, usługi serwisowe kotłowni.

Ponadto za kwotę 25.000,00 zł zakupiono scenę w Gimnazjum nr 2.

4. Dowożenie uczniów (dzieci niepełnosprawnych do specjalistycznych szkół w Poznaniu, uczniów Gimnazjum nr 2 na lekcje wychowania fizycznego) – 244.938,31 zł.

5. Dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli – 56.684,00 zł.

6. Pozostała działalność – 224.213,73 zł, która obejmuje: odpis na ZFŚS dla nauczycieli rencistów i emerytów – 84.214,00 zł; środki na sfinansowanie prac komisji egzaminacyjnych związanych z awansem zawodowym nauczycieli – 1.975,56 zł; środki pochodzące z dotacji celowej na dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników – 88.689,69 zł.

14. Dział 851 Ochrona zdrowia

Wydatki w dziale ochrona zdrowia wyniosły 311.077,45 zł, co stanowi 94,56% planu i przeznaczone były na działalność w zakresie przeciwdziałania alkoholizmowi i zwalczania narkomanii. Zgodnie z przyjętym programem przeciwdziałania alkoholizmowi i zwalczania narkomanii obejmowały:

• prowadzenie świetlic socjoterapeutycznych – 169.338,20 zł,

• udzielanie rodzinom, w których występują problemy alkoholowe pomocy psychologicznej i prawnej – 36.000,00 zł,

• opinie biegłego – 700,00 zł,

• imprezy okolicznościowe dla rodzin z problemem alkoholowym – 14.000,00 zł,

• kolonie dla dzieci ( z programem profilaktycznym) – 26.000,00 zł,

• prowadzenie działalności profilaktycznej wśród dzieci i młodzieży – 15.600,00 zł,

• zajęcia edukacyjne i szkolenia dla grup zawodowych - 4.500,00 zł,

• funkcjonowanie gminnej komisji rozwiązywania problemów alkoholowych – 21.677,45 zł,

• zwalczanie narkomanii – 14.061,80 zł,

• wspomaganie działalności stowarzyszeń i osób fizycznych służących rozwiązywaniu problemów alkoholowych – 9.200,00 zł.

  Zrealizowane dochody z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu w roku 2007 wyniosły 335.181,97 zł.

  Kwota niewydatkowanych w roku 2007 dochodów z wyżej wymienionych opłat powiększy plan wydatków w roku 2008 o kwotę 24.104,52 zł.

15. Dział 852 Pomoc społeczna

Wydatki w dziale Pomoc społeczna wyniosły 5.850.423,76 zł tj. 92,87% planu i obejmowały następujące grupy wydatków:

• składki na opłacenie pobytu 9 osób w Domach Pomocy Społecznej – 80.503,72 zł

• świadczenia rodzinne, zaliczki alimentacyjne oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 4.160.463,76 zł; środki przeznaczone na realizację tych wydatków pochodziły z dotacji z budżetu państwa,

• składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacone za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej – 13.641,64 zł ( środki pochodzą z dotacji na zadania zlecone),

• zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne w łącznej wysokości – 460.479,29 zł, w tym ze środków Wojewody wydatkowano kwotę 205.514,08 zł, ze środków miasta – 254.965,21 zł.; zasiłki i pomoc w naturze obejmują zasiłki stałe, okresowe i celowe,

• wypłatę dodatków mieszkaniowych ze środków miasta 159 rodzinom w kwocie 222.808,40 zł,

• funkcjonowanie Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej – 750.309,73 zł, w tym z dotacji celowej przeznaczono kwotę 196.700,00 zł, natomiast 553.609,73 zł ze środków miasta,

• usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze w kwocie 72.493,08 zł sfinansowane w 100% ze środków miasta. Z usług opiekuńczych korzystały 23 osoby.

• dotacje dla stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie pomocy społecznej dla najbardziej potrzebujących – 18.417,60 zł

  w tym dla:

  * Społecznego Funduszu “Ludzi Dobrej Woli”- 4.737,60 zł,

  *Parafialnego Zespołu “Caritas” przy parafii pw. św. M.Kolbego – 13.680,00 zł,

• wydatki na dożywianie dzieci – 58.072,00 zł,

• wydatki na prowadzenie prac społecznie użytecznych – 13.234,54 zł

Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej realizując zadania zlecone oraz własne w zakresie pomocy społecznej na podstawie ustawy o pomocy społecznej z dnia 12.03.2004r. udzielił pomocy 438 rodzinom i wydał 1.403 decyzje.

16. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

W ramach pozostałych zadań w zakresie polityki społecznej sfinansowano dotację dla dzieci uczęszczających do żłobków na terenie miasta Poznania w kwocie 162.225,00 zł.

Ponadto wydatkowano 20.000 zł jako dotacje dla Stowarzyszenia Pomocy Osobom Niepełnosprawnym „Wspólna Droga” na realizację zadania w zakresie rehabilitacji osób niepełnosprawnych. Łączna kwota wydatków stanowi 100% planu.

17. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza

Wydatki w dziale w łącznej wysokości 768.419,40 zł, co stanowi 95,3% planu dotyczą:

• utrzymania świetlic szkolnych – 440.245,71 zł,

• finansowania wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej – 123.029,63 zł,

• pomocy materialnej dla uczniów – 204.087,06 zł (stypendia naukowe i socjalne, dofinansowanie zakupu mundurków szkolnych). Z dotacji celowej sfinansowano wypłatę stypendiów socjalnych i zakupu mundurków w wysokości 164.823,70 zł, zaś 39.263,36 zł na stypendia socjalne wydatkowano ze środków miasta.

• dokształcania i doskonalenia nauczycieli zatrudnionych w świetlicach szkolnych – 1.057,00 zł,

Koszty utrzymania świetlic szkolnych związane są głównie z wynagrodzeniami i ich pochodnymi (391.747,83 zł). Wydatki na wypoczynek dzieci i młodzieży dotyczyły finansowania półkolonii zimowych i letnich organizowanych przez miasto, z których skorzystało łącznie 1.068 dzieci.

Ponadto na zorganizowanie nieobozowych akcji letnich dla dzieci i młodzieży z terenu miasta Lubonia udzielano dotacji w kwocie – 1.870,00 zł dla Zgromadzenia Sióstr NPNMP oraz dla Towarzystwa Miłośników Miasta Lubonia dotacji w kwocie 1.200,00 zł.

18. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Wydatki w dziale w kwocie 6.406.689,04 zł; tj. 96,45% planu, dotyczyły:

• oczyszczania miasta w zakresie zamiatania ulic i placów, prac porządkowych w miejscach publicznych, usuwania dzikich wysypisk itp. - 806.579,87 zł,

• refundacji wydatków za utylizację padłych zwierząt – 251,64 zł,

• opłaty za psy przebywające w schronisku – 20.000,00 zł,

• kosztów oświetlenia ulic wraz z jego konserwacją – 923.845,32 zł,

• utrzymania zieleni w mieście – 99.512,99 zł,

• wydatków majątkowych na budowę oświetlenia – 28.045,95 zł.

  Wydatki te obejmują prace związane z realizacją studium wykonalności modernizacji oraz rozbudowy oświetlenia na terenie Lubonia oraz rozpoczęte prace projektowe.

• wydatków majątkowych na utrzymanie zieleni w mieście. Zrealizowane w wysokości 14.640,00 zł dotyczą wykonania koncepcji zagospodarowania turystyczno-rekreacyjnego „Kocich Dołów” i terenu wokół nich,

• wydatków majątkowych w zakresie gospodarki ściekowej i ochrony wód – 4.513.813,27 zł

  w tym:

*wykonania projektu budowlano-wykonawczego zlewni cieku Bocianka za kwotę 57.530,16 zł

* budowy kanalizacji deszczowej w ulicy Długiej 347,19 mb, w ulicy Wiśniowej – 131,5 mb, w ulicy Strumykowej – 130 mb oraz w ulicy Krótkiej – 41 mb za łączną kwotę 461.726,01 zł

*budowy kanalizacji sanitarnej za łączną kwotę 3.978.663,59 zł obejmującej następujące zadania:

• w rejonie ulicy Fabrycznej wykonano 1.277,31 mb kanału sanitarnego za kwotę 1.448.734,33 zł

• w ulicy Konarzewskiego wykonano 533,4 mb kanału sanitarnego za kwotę 298.638,99 zł

• w ulicy Dworcowej wykonano 215,04 mb kanału sanitarnego za kwotę 1.133.641,28 zł

• zbudowano 224,08 mb kolektora Wirskiego za kwotę 1.093.013,99 zł

• w ulicy Ks. Streicha dokonano końcowego rozliczenia budowy kanału sanitarnego za kwotę 4.635,00 zł

*budowy sieci wodociągowej za kwotę 15.893,51 zł

- w ulicy Żeromskiego zbudowano sieć wodociągową o długości 98,6 mb.

19. Dział 921 Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego

Wydatki na kwotę 1.069.407,81 zł, co stanowi 99,40% planu, obejmowały:

• dotacje dla stowarzyszeń na realizację zadań w zakresie upowszechniania kultury poprzez organizowanie wystaw i imprez integracyjnych dla mieszkańców miasta oraz w zakresie współpracy i wymiany grup mieszkańców z gminami partnerskimi – 8.833,00 zł

w tym dla:

*Stowarzyszenia „Luboń bez Granic” - 5.000,00 zł

*Społecznego Funduszu “Ludzi Dobrej Woli” - 1.333,00 zł,

*Towarzystwa Miłośników Miasta Lubonia – 2.500,00 zł,

• dotację dla Biblioteki Miejskiej w Luboniu – 435.000,00 zł,

• dotację dla Lubońskiego Ośrodka Kultury – 383.500,00 zł,

• wydatki na pozostałą działalność kulturalną – 187.653,44 zł, w ramach której finansowano organizację imprez ogólnomiejskich (Koncert Noworoczny, Dni Lubonia, okolicznościowe uroczystości patriotyczne).

• wydatki majątkowe w kwocie 54.421,37 zł obejmujące:

  *modernizację ogrzewania w budynku Ośrodka Kultury przy ulicy Sobieskiego – 44.421,37 zł

  *dotację na dofinansowanie budowy Pomnika Polskiego Podziemia – 10.000,00 zł

20. Dział 926 Kultura fizyczna i sport

Kwota 1.352.049,09 zł, tj. 44,19% planu, obejmowała niżej wymienione grupy wydatków.

• Bieżące utrzymanie obiektów sportowych – 123.016,00 zł (boisko przy ul. Rzecznej i Szkolnej),

• Dotacje dla stowarzyszeń sportowych na realizację zadań w zakresie organizacji szkolnych igrzysk sportowych, szkolenia sportowego młodzieży z udziałem w rozgrywkach sportowych – 115.198,38 zł, w tym dla:

*TMS “Stella” - 22.487,57 zł,

*UKS “Jedynka” - 15.110,81 zł,

*FC Luboń – 37.400,00 zł

*Szkolnego Związku Sportowego – 25.000,00 zł

*Miejskiego Klubu Sportowego – 15.200,00 zł.

• Wydatki na pozostałe imprezy sportowo-rekreacyjne – 21.173,22 zł.

• Wydatki majątkowe w kwocie 1.092.661,49 zł w tym na:

• budowę placu zabaw przy ulicy Fornalskiej – 11.980,40 zł

• projekt na zagospodarowanie terenu wokół wzgórza papieskiego – 59.780,00 zł

• budowę wielofunkcyjnego boiska sportowego przy Sz. P. nr 2 – 421.909,57 (w tym 200.000,00 zł to środki z dotacji z Funduszu Rozwoju Rozwoju Kultury Fizycznej)

• budowę hali widowiskowo-sportowej – 598.991,52 (w tym 500.000,00 zł to środki z dotacji z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej)

  Niewykonanie planu na budowę hali w kwocie 1.701.408,48 zł spowodowane zostało przedłużającą się realizacją zadania obejmującą zabudowę stolarki okiennej oraz przedłużającą się procedurą o udzielenie zamówienia publicznego na realizację obiektu „pod klucz”. Niewykorzystane środki powiększą budżet roku 2008.

IV.Pozostałe informacje związane z wykonaniem budżetu za 2007 rok

Mając na uwadze treść uchwały budżetowej na rok 2007 do sprawozdania z wykonania budżetu dołączono również w formie tabelarycznej wymagane informacje.

1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami za 2007 rok (załącznik nr 3 do Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu)

2. Wykonanie przychodów i wydatków zakładów budżetowych oraz dochodów i wydatków dochodów własnych jednostek budżetowych za rok 2007 ( załącznik nr 6 do Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu).

A. Zakłady budżetowe

W przedszkolu nr 1 zrealizowano wydatki ogółem w 94,69% , w tym płace z narzutami w 96,81%, przy zrealizowanych przychodach własnych w 92,28 % i 100% dotacji podmiotowej otrzymanej z budżetu miasta.

W przedszkolu nr 5 zrealizowano wydatki ogółem w 98,95% w tym płace z narzutami w 99,37%, przy zrealizowanych przychodach własnych w 96,26 % i 100% dotacji podmiotowej otrzymanej z budżetu miasta. Gospodarka finansowa zarówno w przedszkolu nr 1 i 5 w zakresie realizacji przychodów i wydatków przebiegała bez znaczących odchyleń od planu. Struktura wydatków w obu placówkach jest podobna, to znaczy znaczącą część wydatków stanowią płace z narzutami oraz wydatki na zakup żywności.

Biuro Majątku Komunalnego - ( dz.700 rozdział 70004) zrealizowało wydatki ogółem w 84,28% przy zrealizowanych przychodach własnych w 90,35% oraz otrzymanej dotacji z budżetu miasta w wysokości 100% dotacji planowanej na 2007 rok.

Struktura wydatków BMK przedstawia się następująco:

• remonty, utrzymanie i obsługa budynków komunalnych stanowią 49,34 % wszystkich wydatków,

• obsługa i utrzymanie stacji zlewczej stanowi 6,91% poniesionych wydatków,

• zarządzanie budynkiem Przychodni Zdrowia przy ul. Poniatowskiego stanowi 8,56 poniesionych w roku 2007 wydatków,

• administrowanie majątkiem dzierżawionym stanowi 8,77% ogółu wydatków,

• wydatki poniesione na administrację BMK stanowią 25,92 %

• obsługa cmentarza komunalnego to 0,50 % ogółu wydatków.

  Biuro Majątku Komunalnego osiągnęło za rok 2007 nadwyżkę środków obrotowych podlegającą wpłacie do budżetu miasta w kwocie 108.380,40 zł.

  B. Rachunek dochodów własnych jednostek budżetowych został utworzony na podstawie

uchwały RML nr XLV/220/2006 z dnia 2 marca 2006 r. Utworzyły go następując

jednostki budżetowe :

• Szkoła Podstawowa nr 1

• Szkoła Podstawowa nr 2

• Szkoła Podstawowa nr 3

• Szkoła Podstawowa nr 4

• Gimnazjum nr 1

• Gimnazjum nr 2

Dochody gromadzone na tych rachunkach pochodzą z wpływów za świadczone usługi żywieniowe w stołówkach szkolnych, za wynajmy pomieszczeń w placówkach szkolnych, z odsetek od środków pieniężnych gromadzonych na tych rachunkach.

Dochody te przeznaczone są na pokrycie wydatków związanych ze świadczeniem usług, o których mowa powyżej.

4. Wykonanie planu dotacji podmiotowych udzielonych z budżetu miasta innym jednostkom przedstawia załącznik nr 7 do Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu.

5. Wykonanie planu dotacji celowych na zadania własne miasta realizowane przez podmioty należące i nie należące do sektora finansów publicznych za rok 2007 przedstawia załącznik nr 8 do Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu.

6. Wykonanie planu przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej przedstawia załącznik nr 9 do Sprawozdania Burmistrza Miasta Luboń z wykonania budżetu.

Przychody GFOŚiGW pochodzą z opłat za korzystanie ze środowiska i z odsetek od tych środków na rachunku bankowym.

Wydatki GFOŚiGW w kwocie 102.679,47 zł rozdysponowano na :

• wynagrodzenie dla osoby nadzorującej i remontującej plac zabaw,

• zakup materiałów (między innymi nagrody na konkurs ekologiczny, kwiaty, krzewy, worki na odpady, paliwo do kosiarek),

• pielęgnację i formowanie drzew, wycinkę drzew, pielęgnację nasadzeń Ronda Żabikowskiego i miejskich skwerów, koszenie trawy,

• opłacenie składek wniesionych do Związku Międzygminnego “Selekt”,

• wykonanie pomiarów hałasu autostradowego i lotniczego (ekspertyzy wykonane przez Fundację UAM)

Integralną część sprawozdania opisowego z wykonania budżetu za rok 2007 stanowią załączniki:

nr 1 – Dochody budżetu miasta Luboń za rok 2007,

nr 2 – Wydatki budżetu miasta Luboń za rok 2007,

nr 3 – Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami za rok 2007,

nr 4 – Wydatki majątkowe budżetu Miasta Luboń za rok 2007,

nr 5 – Przychody i rozchody budżetu miasta Luboń za rok 2007,

nr 6 – Plany przychodów i wydatków zakładów budżetowych oraz dochodów i wydatków dochodów własnych jednostek budżetowych za rok 2007,

nr 7 – Dotacje podmiotowe udzielone z budżetu miasta Luboń za rok 2007,

nr 8 – Dotacje celowe na zadania własne miasta realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych za rok 2007,

nr 9 – Plan przychodów i wydatków GFOŚiGW za rok 2007.

Luboń, 2008-03-19